2026年襄阳市审计局部门预算公开情况说明

目    录

第一部分 襄阳市审计局概况

一、襄阳市审计局主要职责

二、机构设置情况

第二部分 襄阳市审计局2026年度部门预算情况说明

一、2026年部门预算收支情况

二、2026年一般公共预算财政拨款预算支出情况

三、2026年一般公共预算财政拨款预算基本支出情况

四、2026年政府性基金预算收支情况

五、2026年国有资本经营预算财政拨款预算收支情况

六、2026年财政拨款“三公”经费预算情况

七、机关运行经费支出说明

八、政府采购支出说明

九、国有资产占用情况说明

十、重点项目预算绩效情况

十一、其他重要事项情况说明

第三部分 襄阳市审计局2026年度部门预算表

一、收入支出预算总表

二、收入预算表

三、支出预算表

四、财政拨款收入支出预算总表

五、一般公共预算财政拨款支出预算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出预算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出预算表

八、一般公共预算“三公”经费支出表

九、项目支出表

第四部分 名词解释

第一部分 襄阳市审计局概况

一、襄阳市审计局主要职责

根据《襄阳市机构改革方案》和《中共襄阳市委、襄阳市人民政府关于襄阳市市级机构改革的实施意见》，市审计局是市政府组成部门。

市委审计委员会办公室设在市审计局。

市审计局贯彻落实党中央关于审计工作的方针政策和决策部署，落实市委工作要求，在履行职责过程中坚持和加强党对审计工作的集中统一领导。主要职责是：

（一）主管全市审计工作。负责对市级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）贯彻执行国家有关方针政策和审计工作法律法规，起草有关地方性法规、规章草案，制定审计执法、审计管理制度办法并监督执行。制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

（三）向市委审计委员会提出年度市本级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向市长提出年度市本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向市委、市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市委和市政府有关部门、县（市、区）党委和政府通报审计情况和审计结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家有关重大政策措施贯彻落实情况；市本级预算执行情况和其他财政收支；市本级各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；县（市、区）政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，市财政转移支付资金；使用市财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；市政府投资和以市政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算；重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；市属国有企业和金融机构、市政府规定的市属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的境内外资产、负债和损益；市驻外非经营性机构的财务收支；市政府部门、县（市、区）政府管理和其他单位受市政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

（五）按规定对市管党政主要领导干部和其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

（六）组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与市本级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（七）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（九）与县（市、区）党委、政府共同领导县（市、区）审计机关。依法领导和监督下级审计机关的业务，组织下级审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正地方审计机关违反国家规定作出的审计决定。按照干部管理权限，协管县（市、区）审计机关负责人。

（十）组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

（十一）完成上级交办的其他任务。

（十二）职能转变。进一步完善审计管理体制，加强全市审计工作统筹，明晰各级审计机关职能定位，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

襄阳市审计局是襄阳市人民政府组成部分，局机关共设有19个职能科室，分别为办公室、人事科、综合科、市委审计办秘书科、法规审理科、电子数据审计科、财政审计科、金融审计科、行政事业审计科、经贸审计科、农业农村审计科、社会保障审计科、自然资源和生态环境审计科、外资运用审计科、内审指导科、经济责任审计协调科、离退休干部科、直属机关党委、直属机关纪委。下属市经济责任审计局和市政府投资审计局。

二、机构设置情况

纳入襄阳市审计局2026年度部门预算编制范围的二级预算单位包括：

（一）襄阳市审计局（本级）

（二）襄阳市经济责任审计局

（三）襄阳市政府投资审计局

第二部分 襄阳市审计局2026年度部门预算情况说明

一、2026年部门预算收支情况

2026年度收、支总计均为4158.37万元。与2025年度相比，收、支总计各增加7.71万元，增长0.19%，主要原因：一是2026年基本支出比上年增加200.44万元，主要是人员较上年度增加，工资、奖金、行政运行经费同步增加；二是2026年项目支出比上年减少192.73万元，主要是按照要求压减项目经费30%。

2026年度收入合计4158.37万元，与2025年度相比，收入合计增加7.71万元，增长0.19%。其中：一般公共预算拨款收入4158.37万元，比上年增加7.71万元。

2026年度支出合计4158.37万元，与2025年度相比，支出合计增加7.71万元，增长0.19%。其中：基本支出3365.24万元，占本年支出80.93%；项目支出793.13万元，占本年支出19.07%。

二、2026年一般公共预算财政拨款预算支出情况

（一）一般公共预算财政拨款支出预算总体情况。

2026年度一般公共预算财政拨款支出4158.37万元。与2025年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加7.71万元，增长0.19%。主要原因：一是2026年基本支出比上年增加200.44万元，主要是人员较上年度增加，工资、奖金、行政运行经费同步增加；二是2026年项目支出比上年减少192.73万元，主要是按照要求压减项目经费30%。

（二）一般公共预算财政拨款支出预算结构情况。

2026年度一般公共预算财政拨款支出4158.37万元，主要用于以下方面：

1.一般公共服务（类）支出2775.03万元，占66.73%。主要是基本支出2000.17万元，其他运转类项目支出774.86万元。

2.社会保障和就业支出847.01万元，占20.37%。主要是用于行政单位离退休514.9万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出215.89万元，机关事业单位职业年金缴费支出107.95万元，社会保险补贴2.61万元，公益性岗位补贴5.30万元，其他城市生活救助0.36万元。

3.卫生健康支出317.82万元，占7.64%。主要是用于行政单位医疗151.31万元、公务员医疗补助88.3万元和其他行政事业单位医疗支出78.21万元。

4.援助其他地区支出6万元，占0.15%。主要是用于援疆专项补助支出。

5.住房保障支出212.51万元，占5.11%。主要是用于支付住房公积金212.51万元。

三、2026年一般公共预算财政拨款预算基本支出情况

2026年度一般公共预算财政拨款基本支出3365.24万元，其中：人员经费3039.7万元，主要包括：基本工资530.44万元、津贴补贴395.64万元、奖金760.44万元、机关事业单位基本养老保险缴费215.9万元、职业年金缴费107.95万元、职工基本医疗保险缴费150.11万元、公务员医疗补助缴费88.3万元、其他社会保障缴费3.61万元、住房公积金212.51万元、其他工资福利支出44.2万元、退休费529.4万元、医疗费补助1.2万元。

公用经费325.54万元，主要包括：办公费160.51万元、维修（护）费1.6万元、会议费1万元、培训费1.5万元、公务接待费12万元、工会经费39.67万元、公务用车运行维护费4万元、其他交通费用85.36万元、其他商品和服务支出13.1万元、公务用车购置6.8万元。

四、2026年政府性基金预算支出情况

本部门当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

五、2026年国有资本经营预算财政拨款预算收支情况

本部门当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

六、2026年财政拨款“三公”经费预算情况

本单位2026年一般公共预算“三公”经费预算为22.8万元，比上年预算增加0.8万元，增加3.64%。其中：公务接待费12万元，比上年减少4万元，主要原因是严格执行中央八项规定精神、持续压减公务接待支出。公务用车购置及运行维护费10.8万元，比上年增加4.8万元。（其中：公务用车购置6.8万元，比上年增加6.8万元，主要原因是经批准计划购置公务用车1辆，相关购置费用将分三年支付。公务用车运行维护费4万元，比上年减少2万元，主要原因是单位计划新购置1辆公车，并报废1辆公车，相应降低常规保养及维修成本。）

七、机关运行经费支出说明

本部门2026年度机关运行经费支出325.54万元，比2025年预算数增加14.07万元，增长4.52%。主要原因：一是公务用车购置6.8万元，比上年增加6.8万元，是经批准计划购置公务用车1辆，相关购置费用将分三年支付；二是新增人员导致经费增加。

八、政府采购支出说明

本单位2026年度政府采购支出总额14.54万元，比上年度增加6.94万元。其中：政府采购货物支出14.54万元，具体为购置1辆公务用车、电脑、空调、打印机等设备预算。

九、国有资产占用情况说明

我单位现租用3栋办公楼，坐落于襄城区运动路99号，房屋面积7776.5㎡，房屋权属人为襄阳汉江资产经营管理有限公司。现有公务用车3辆，车牌号为鄂F0576A、鄂F0578A、鄂FFA0133。

十、重点项目预算绩效情况

（一）审计项目业务经费

主要内容是：用于开展审计业务的经费支出。按照全市年度统一组织审计项目计划工作安排，聚焦市委、市政府中心工作，聚焦社会关注、群众关心的热点难点问题，围绕重大政策措施贯彻落实、财政资金管理和使用、政府重点投资项目建设、国有企业运营和管理、资源环境管理和保护、保障和改善民生、防范化解重大风险、规范权力运行等方面开展审计，以强有力的审计监督保障执行、促进发展。

2026年度项目绩效目标是紧扣党中央、国务院和省委、省政府、市委、市政府确定的重大政策要求谋划审计、实施审计，做到党的重点抓什么、审计就审什么。严肃查处重大违纪违法、扰乱经济秩序、重大风险隐患以及发生在群众身边的腐败和作风问题，及时揭示和反映经济社会各领域的新情况、新问题、新趋势，充分发挥审计监督职能作用，以高质量审计护航襄阳都市圈高质量发展。

产出指标：年均审计项目完成数量≥30个；年均形成审计报告数量≥35份；年均审计领导干部人数≥10人；审计程序规范符合率100%；审计查出问题整改率100%；年均审计项目按期完成率100%；年均审计查出问题按期整改率≥90%。

效益指标：年均提交审计专报≥5篇；年均提出审计建议≥90条；年均公告审计结果篇数≥1篇。

满意度指标：被审计对象满意度≥90%；社会公众满意度≥90%。

具体表格见附件2。

（二）金审工程三期建设项目

主要内容是：建成对财政、税务、社保、公积金等部门和重点国有企业事业单位的财务信息系统及相关电子数据进行密切跟踪，对财政收支或者财务收支的真实、合法和效益实施有效审计监督的信息化系统。逐步实现审计监督的三个“转变”，即从单一的事后审计转变为事后审计与事中审计相结合，从单一的静态审计转变为静态审计与动态审计相结合，从单一的现场审计转变为现场审计与远程审计相结合。增强审计机关在计算机环境下查错纠弊、规范管理、揭露腐败、打击犯罪的能力，维护经济秩序，促进廉洁高效政府的建设，更好地履行审计法定监督职责。

2026年度项目绩效目标是更好地开展审计业务电子数据的采集、验收、整理和综合分析利用，保障局机关信息化建设工作质量，提高大数据审计应用水平。

产出指标：年均维护金审三期系统设备数量≥58个；三年内平均每年完成金审三期数据分析次数≥5次；金审三期设备年均维护完成率100%；审计查出问题按期整改率≥90%。

效益指标：提升审计监督的覆盖率与精准度，推动审计监督向全面覆盖和纵深发展。

满意度指标：审计人员对金审三期设备年均使用及维护满意度≥90％。

具体表格见附件2。

（三）党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人员经济责任审计

主要内容是：按照市委审计工作委员会的安排，受市审计局委托，承担对我市党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人员经济责任审计、自然资源资产审计。包括市直党政机关领导干部、市直国有企业领导干部以及县（市、区）市管领导干部经济责任审计并同步自然资源任中、离任审计。2026年预算安排39.57万元，资金来源为一般公共预算财政拨款。

项目绩效年度目标：完成全年的审计任务，并严格支付审计项目经费，提高被审计单位满意程度，促进领导干部正确履行经济责任程度。

成本指标：成本节约率≥0%；单位经济责任审计项目平均成本≤150000元。

数量指标：形成经济责任审计结果报告数量≥8份。

质量指标：审计评价意见准确率＝100%；审计查出问题定性准确率＝100%。

时效指标：交办事项按时完成率＝100%。

社会效益指标：领导干部履职风险预警作用显著增强。

服务对象满意度：被审计对象满意度≥90%。

具体表格见附件2。

（四）政府投资审计项目

主要内容是：合理保障我市政府投资审计工作正常运转，切实履行审计监督职能，依法依规开展政府投资审计工作，发现和揭露重大项目建设、重点资金使用管理过程中存在的突出问题，依法进行处理，提出审计建议，规范全市重大项目建设行为，提高资金使用效益和项目管理水平。年度目标是依法、客观、公正履行审计职责，对重大建设项目及征收补偿资金管理和使用情况进行审计，严格按照审计程序规范开展审计工作，保质保量按时完成政府投资审计任务，实现审计目标。2026年预算安排285.70万元，全部是一般公共预算财政拨款。

2026年度项目绩效总目标是规范重大项目建设行为，提高财政资金使用效益和项目管理水平，确保全年各项工作任务完成，发现和揭露重大项目建设、重点资金使用管理过程中存在的突出问题。

成本指标：经济成本指标：成本节约率≥0%；社会成本指标：因审计程序不当引发的工程建设方有效投诉次数＝0次。

产出指标：数量指标：完成政府投资审计项目个数≥6个，审计项目涉及投资额≥80亿元；质量指标：移送案件线索≥1个，促进建章立制≥2项；时效指标：政府投资审计项目计划完成率＝100%。

满意度指标：服务对象满意度：被审计对象满意度≥95%。

具体表格见附表2。

十一、其他重要事项情况说明

（一）空表说明

我单位2026年无政府性基金预算支出，故该表为空表。

（二）其他情况说明

无其他需要说明的情况。

第三部分 2026年度部门预算表

见附表1。

第四部分 名词解释

1、机关运行经费：指为保障单位运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2、“三公”经费：指使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

3、政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度，是一种政府行为。

4、财政拨款（补助）收入：指从同级财政部门取得的财政预算资金。

5、其他收入：指除上述“财政拨款收入”以外任务相应安排的资金。

6、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

7、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。